На этом шаге мы опишем назначение каждого столбца.
Создаваемая таблица расположена в столбцах С:Q. Заголовок находится в строках 7 и 9. Область с данными занимает диапазон ячеек С10:Q5000, то есть имеется возможность внести в таблицу 4991 запись. При необходимости размер таблицы можно увеличить или уменьшить, в зависимости от пожеланий разработчика.
В таблицу вводятся данные не только операций проводимых непосредственно с денежными потоками, но и операций, влияющих на налогообложение, а в частности на налог на прибыль, НДС и налог с оборота.
Элементы таблицы
Столбец С предназначен для ввода наименования операции, а в столбец D вводится дата ее проведения.
В столбцы E, F, G и Н, в зависимости от проводимой операции, вводятся ее признаки или на какие расчеты эта операция влияет. Для обозначения признака используется значение 1, при вводе которого в соответствующие столбцы строки проводимой операции можно будет учитывать следующее:
- значение признака, введенное в столбец Н, будет обозначать, что введенная в этой строке операция связана с наличностью, и эта сумма будет отражена в движении денежных средств. На эту сумму будут уменьшены (или увеличены) денежные средства предприятия на дату ее проведения;
- столбец E - признак НДС в операции, при вводе которого производится расчет суммы НДС, участвующей при расчетах с бюджетом, как в сторону уменьшения, так и увеличения задолженности по этому налогу;
- при вводе значения признака в столбец G производится расчет налога с оборота по этой операции;
- если вводить значение признака в столбец Н, то сумма этой операции будет учитываться при расчете базы налогообложения по налогу на прибыль.
В столбец К вводится наименования валюты, с которой проводится операция, а в столбец L - курс этой валюты по отношению к национальной валюте на дату проведения операции (этой области присвоено имя Курс). В столбцы M и N вводятся значения суммы операции в валюте ее проведения. Данные вводятся либо только в столбец M или в столбец N.
В столбцах I и J производится расчет денежных средств по курсу на день ее проведения. Формула в ячейке I10 копируется на весь диапазон I10:J5000:
=ОКРУГЛ(M10*Курс;2)
В столбцах О:Q производится расчет сумм НДС, налога с оборота и дохода/затрат по проводимым операциям.
На следующем шаге мы продолжим изучение этого вопроса.
