На этом шаге мы приведем общий вид этой таблицы.
Если таблица на рабочем листе ИсхДанные предназначена для ввода данных по каждой проводимой финансовой операции, то можно предположить, что присутствует возможность ввода за один день нескольких записей. В таком случае возникает необходимость ежедневного суммирования оборотов по этим операциям, а также вычисления остатка денежных средств на конец/начало каждого банковского дня. Поэтому специалистами финансового отдела АО "Стеклодув" принято решение, что следующий рабочий лист создаваемой модели прогнозирования денежных потоков должен содержать таблицу расчета суммарных ежедневных денежных потоков, в которой:
- рассчитываются ежедневные обороты, как по поступлению денежных средств, так и по их списанию;
- на основании вычисленных ежедневных оборотов и остатка денежных средств на начало периода прогнозирования и конец предыдущего дня, определяется остаток денежных средств на конец текущего дня;
- при необходимости в этой таблице должна присутствовать возможность ввода в нее рассчитанных сумм налогов;
- должен присутствовать контроль правильности введенных дат;
- расчеты должны проводиться как по каждой валюте в отдельности, так и в общей массе денежных потоков.
Создаваемая таблица на рабочем листе СуммПотоки (рисунок 1) расположена в области В2:Е200.
Рис.1. Таблица отображения движения денежных средств в ежедневном разрезе
При таких размерах таблица показывает движение денежных средств (далее ДДС) за 197 дней и при необходимости ее размеры могут быть уменьшены или увеличены.
На следующем шаге мы рассмотрим формулы, используемые в этой таблице.
