На этом шаге мы приведем постановку задачи.
На основе опыта, приобретенного в процессе составления бюджетов в ручном режиме, принято решение: создать компьютерную модель, используя для этого электронные таблицы Excel. Модель бюджетирования должна выполнять следующие задачи:
- на основании планируемых ежемесячных функциональных бюджетов автоматически формировать бюджет доходов и расходов (БДР) и бюджет движения денежных средств (БДДС);
- на основании введенной дополнительной информации проводить деление будущих денежных потоков на фиксированные и усредненные;
- на основании имеющейся информации формировать платежный календарь в ежедневном разрезе;
- при недостатке денежных средств в определенные периоды (кассовый разрыв) производить расчет суммы привлекаемых ресурсов и процентов по ним.
На следующем шаге мы рассмотрим место сбора электронной информации.
