На этом шаге мы рассмотрим решение указанной проблемы.
Еще раз проанализировав данные, введенные в модель СистемаБюджетов, специалисты финансового отдела сочли их реальными, и возможные отклонения могут быть в случае различных форс-мажорных обстоятельств, которые в данном случае учитываться не будут.
В обслуживающемся банке предприятию может предоставлено краткосрочное кредитование на условии овердрафта при условии, что задолженность по нему не превысит сумму 2,5 миллиона рублей
Принято решение:
- пролонгировать кредит 1 млн. руб., срок погашения которого наступает 3 июля, выплатив сумму процентов 20 тысяч руб. за прошлый период 3 июля и 29150 рублей 31 июля за срок продления;
- перенести выплату заработной платы управленцам администрации завода в сумме 1040 тысяч руб. с 10 июля на 17 июля. Это позволит снизить пиковое значение суммы кассового разрыва 10 июля и несколько сгладить его неравномерности в середине месяца;
- подписать с двумя банками договоры на получение краткосрочных кредитов. С первым в сумме 3 млн. рублей с 10 июля по 24 июля под 40% годовых, что составляет 46 тысяч руб. Второй кредит в сумме 1 млн. рублей с 10 июля по 29 июля под 39% годовых, что составляет 20,3 тыс. руб. Проценты выплачиваются одновременно с погашением кредитов.
После ввода корректировок в модель и обработки этих данных на рабочем листе Кредит был получен отчет (рисунок 1 ), который вполне устраивал финансистов.
Рис.1. Расчеты по привлечению денежных ресурсов по договору овердрафта и процентам по нему
По договору овердрафта проценты за месяц в сумме 6842 руб. выплачиваются 31 июля, введены в модель и обработаны.
Согласно условий прогнозирования денежных потоков, остаток денежных средств на конец планируемого периода составит 48002,92 рубля, а график движения денежных средств представлен на рисунке 2.
Рис.2. График денежных потоков
На следующем шаге мы рассмотрим корректировку БДР и БДДС.
